ANAF a găsit nereguli la 85% dintre casele de schimb valutar verificate

ANAF a descoperit abateri fiscale la peste 85% dintre casele de schimb valutar verificate într-un control-pilot derulat la nivel național, după ce a selectat 33 de operatori economici care lucrează prin 54 de puncte de lucru. Verificările au dus la amenzi și confiscări în valoare totală de 3.454.520 de lei, iar controalele nu sunt închise încă pentru 10 contribuabili incluși în eșantion.

În practică, proporția indică faptul că neregulile nu au fost cazuri izolate: mai mult de 8 din 10 operatori controlați au avut probleme, într-un lot ales pe baza analizelor de risc. Din totalul de 3.454.520 de lei, 1.112.000 de lei înseamnă amenzi contravenționale, iar 2.342.520 de lei reprezintă confiscări, adică de peste două ori mai mult decât nivelul amenzilor.

Miza pentru buget este directă. Când o casă de schimb nu fiscalizează operațiunile, statul pierde urmele banilor care ar trebui înregistrați, iar concurența din piață se dezechilibrează în favoarea operatorilor care nu respectă aceleași reguli ca firmele corecte. Iar pentru clienți, neemiterea bonului fiscal înseamnă mai puține dovezi în cazul unei reclamații sau al unei verificări ulterioare a tranzacției.

Abateri privind bonurile fiscale și identificarea clienților

ANAF a constatat, în principal, trei tipuri de abateri: nefiscalizarea operațiunilor prin neemiterea bonurilor fiscale, nerespectarea obligației de acceptare a mijloacelor moderne de plată și efectuarea de operațiuni fără identificarea corectă a clienților, doar pe baza actului de identitate.

Asta arată că verificările nu au vizat doar lipsa unor documente interne, ci exact punctele în care interacțiunea cu clientul și înregistrarea banilor ar trebui să fie clare. Dar lipsa bonului fiscal rămâne abaterea cu impactul cel mai ușor de înțeles: o tranzacție fără bon iese din circuitul fiscal și devine mai greu de urmărit.

Selecția a vizat 33 de operatori economici și 54 de puncte de lucru, ceea ce înseamnă, în medie, puțin peste un punct și jumătate de lucru pentru fiecare operator verificat. Potrivit Adevarul, controlul a fost construit ca proiect-pilot, ceea ce sugerează că modelul de verificare ar putea fi folosit mai departe și în alte controale din țară, dacă ANAF va considera că rezultatele justifică extinderea.

Un caz din Suceava a dus la confiscări în mai multe valute

Cel mai concret exemplu prezentat de autorități vine din județul Suceava, unde inspectorii au găsit sume în valută provenite din operațiuni fără bon fiscal și disponibilități introduse fără documente justificative. Pentru acest caz au fost aplicate amenzi de 60.000 de lei.

Numai că partea cea mai mare a sancțiunii nu a fost amenda, ci confiscarea sumelor identificate: 211.670 de euro, 35.320 de franci elvețieni, 42.534 de dolari și 22.140 de lire sterline. Față de amenda de 60.000 de lei, valoarea banilor indisponibilizați arată că miza controlului a fost recuperarea sumelor fără acoperire documentară, nu doar sancționarea formală a operatorului.

Acest tip de caz explică de ce ANAF a pus accent pe zona de schimb valutar. Când într-un singur dosar apar mai multe valute și sume fără justificare, problema nu mai este doar una de procedură, ci una care poate afecta încasările bugetare și trasabilitatea banilor care circulă prin piață.

Controlul continuă pentru 10 contribuabili și rezultatul final poate crește

În cazul a 10 contribuabili incluși în proiectul-pilot, verificările sunt încă în desfășurare. Asta înseamnă că totalul actual, de 3.454.520 de lei, nu este neapărat suma finală a campaniei. Dacă pentru aproape 85% dintre operatorii deja verificați au fost găsite nereguli, rezultatul final ar putea crește odată cu închiderea controalelor rămase.

Și aici apare una dintre întrebările relevante pentru piață: ce urmează după faza de test. Dosarul nu indică un termen pentru finalizarea verificărilor la cei 10 contribuabili și nici dacă în cazurile grave vor exista sesizări penale sau doar sancțiuni contravenționale. Cert este că, în acest moment, ANAF prezintă acțiunea ca parte a activității sale curente de control antifraudă și de creștere a conformării fiscale.

Pentru operatorii din domeniu, semnalul este clar: verificările nu s-au limitat la casa de marcat, ci au mers până la proveniența sumelor și documentele justificative. Iar pentru buget, diferența dintre cele 1.112.000 de lei în amenzi și cele 2.342.520 de lei din confiscări arată că statul a urmărit în primul rând banii care nu puteau fi explicați sau fiscalizați corect.

ANAF nu a anunțat încă termenul la care vor fi închise controalele pentru cei 10 contribuabili rămași în verificare.